Le 18 juillet 2017, le ministère fédéral des Finances a proposé des changements fiscaux qui auraient une incidence importante sur l’imposition de pratiquement toutes les sociétés privées au Canada.

Bien que les Fonds enregistrés de revenu de retraite (FERR) soient en principe entièrement imposables au décès du détenteur, il est possible pour celui-ci de le transmettre à son conjoint (ou conjoint de fait) en franchise d'impôt.

Bien que les REER sont, en général, entièrement imposables au décès, les conjoints, y compris les conjoints de fait, peuvent se léguer l’actif de leur REER de manière à ce que l’impôt soit reporté au moment de leur décès.

Ce trimestre-ci, notre webémission portait sur des options de placement avantageuses sur le plan fiscal autres que les CELI, et Kamyar Hazaveh, Signature Gestion mondiale dʾactifs, nous a aussi présenté sa perspective du marché obligataire mondial.

La succursale d’Assante à Sarnia a surmonté obstacles et s’est enfoncée dans la boue dans le cadre de la troisième course à obstacles annuelle Dirty Dash for Rebound en appui aux jeunes de la région de Sarnia-Lambton.

Une procuration qui prend effet seulement après que survient un événement déclenchant, appelée aussi « procuration surgissante », est permise dans la plupart des provinces. Cependant, il est important d’être conscient des conséquences qui y sont liées.

Le Groupe des Sept conseillers en gestion de patrimoine Assante commandite le gala « Clair de lune » (Moonlight) de la Collection McMichael dʾart canadien, ce qui porte le total des fonds amassés pour la préservation de lʾart canadien à 675 000 $.

Le conseiller Arnie Mohr de Kitchener-Waterloo s’est joint à sa famille et à ses amis à l’occasion de l’événement annuel White Party de Fashion for Life pour amasser des fonds dans le cadre du projet de reconstruction mammaire de l’Hôpital Memorial de Cambridge.

Ce trimestre-ci, notre webémission a porté sur le gel successoral et les raisons pour lesquelles les propriétaires d’entreprise pourraient y avoir recours. Samuel A. Sanom, vice-président et spécialiste des portefeuilles d’actions, et Alan Matijas, CFA, directeur générale pour le Canada, à Wellington Management, nous a fait part ensuite des perspectives de son équipe en ce qui a trait au marché boursier des États-Unis.

Ce trimestre-ci, nous avons parlé de l’imposition au décès et des façons de s’y préparer. Puis Daniel Bubis, président et directeur des placements à Tetrem Capital Management, nous a entretenus sur le processus d’investissement structuré.